根据区委统一部署，2023年3月20日至5月12日，区委第三巡察组对区审计局党组进行了巡察。7月27日，区委巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

区审计局党组坚持把巡察整改作为一项重要的政治任务，切实提高政治站位，认真抓好整改。

（一）提高政治站位，深化思想认识。区审计局党组坚持把巡察整改作为最重要、最严肃的政治任务来抓，高度重视，态度鲜明，坚决把思想和行动统一到区委决策部署上来，本着对组织负责、对单位负责的态度，对反馈问题主动认领、照单全收，不讲条件、不讲客观，深刻反思、彻底整改，以踏石留印、抓铁留痕的态度和坚定的决心，高标准、严要求，全面推动巡察整改工作。

（二）强化组织领导，压实工作责任。成立了局党组书记、局长任组长的巡察反馈问题整改工作领导小组，下设办公室，按照“条条要整改、件件有着落”的工作要求，聚焦区委巡察反馈意见，逐条逐项分析研究，建立问题、责任任务“三张清单”，实行整改落实对账销号制度，定期梳理对账，跟踪盘点，确保问题无一放过、意见逐项落地。

（三）坚持标本兼治，抓好整章建制。区审计局党组注重总结分析系统性规律性问题，真正做到“整改一个问题、解决一类问题”。举一反三，常态化开展自查自纠，从制度机制上查找根源性问题，从落实推进中查找阻碍性问题，治标治本地解决问题，切实把整改过程变成“堵漏洞、扎篱笆、建制度”的过程，不断巩固和扩大整改成果，着力发挥审计在促进全区经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉等方面的职能作用。

截至12月31日，巡察反馈的16个具体问题，已全部完成整改；巡察移交的2个立行立改问题，已完成整改。

二、巡察反馈问题整改进展情况

（一）反馈问题：聚焦学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想有差距，审计监督服务全区高质量发展着力方面

1．学习贯彻落实上级对本行业指示批示和文件精神不到位

整改结果：已完成。

整改情况：一是加强学习，2023年6月16日、10月9日，组织中心组、全局干部职工认真学习了习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神、省委书记沈晓明在省委审计委员会第三次会议上的讲话精神、市委书记曹志强在第八届市委审计委员会第二次会议上的讲话精神和区委书记康少中在区委审计委员会第五次会议上的讲话精神等；二是强化工作担当，组织全局干部职工观看了党的二十大精神音乐思政课、参加了审计机关成立40周年系列活动；三是制定了《2023年武陵区审计局工作要点》、印发了《武陵区审计局2023年度干部教育培训工作计划》，目前共完成了12次中心组学习、13次干部理论学习；四是加强统计监督与审计监督工作协作制度，联合区统计局印发了《常德市武陵区统计局 常德市武陵区审计局关于印发<关于加强统计监督与审计监督工作协作的办法>的通知》，健全党统一领导、全面覆盖、权威高效的监督体系。

2．意识形态工作责任制落实不够到位。

整改结果：已完成。

整改情况：一是开展精准研判。2023年共开展了4次意识形态分析研判会，重点研判了审计廉政风险防范、审计行政执法等领域存在的问题和矛盾向意识形态领域转化的风险，并将研判结果形成了分析研判报告；二是制定了《2023年武陵区审计局党组理论学习中心组学习计划》、建立健全了《中共常德市武陵区审计局党组意识形态工作责任制实施细则》，规范了中心组学习研讨流程并按要求严格执行。

3．审计质量有待提高。

整改结果：已完成。

整改情况：一是加强业务学习，2023年10月13日，组织全局干部职工学习《国家审计准则》、《常德市审计局优秀审计项目评分标准》等规定；二是建立健全了《审计业务制度》；三是严格按照有关规定，对审计项目出具不同等次的审理意见；四是加强审计成果的提炼与利用，将审计要情、专报提交情况纳入局机关年度工作要点并进行考核。

4．审计监督作用发挥不突出。

整改结果：已完成。

整改情况：一是加强学习，2023年10月13日，组织全局干部职工学习《审计法》、《国家审计准则》等法律法规；二是加大审计监督力度，将案件线索移送纳入局机关年度工作要点并进行考核。

5．审计报告综合评价单一。

整改结果：已完成。

整改情况：一是加强学习，2023年9月13日，组织全局业务骨干参加了全市2023年经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计培训；10月13日，组织全局干部职工学习《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》；二是严格区分评价等次，依照相关规定，对领导干部任期内履职情况进行不同等次的评价。

6．审计整改机制未制度化、长效化。

整改结果：已完成。

整改情况：一是中共常德市武陵区委审计委员会研究出台了《武陵区审计整改实施办法》，该办法加强了对审计查出问题的整改力度，健全和完善本区审计整改的工作机制，促进审计结果的有效运用；二是建立了审计整改工作台账，将审计整改工作进行动态化管理；三是加强审计整改工作调度，2023年区级领导多次主持召开了审计整改情况工作调度会。

7．专项资金审计力度不够。

整改结果：已完成。

整改情况：一是建立健全《武陵区审计局审计项目计划管理办法》，由办公室负责统一编制审计项目计划。编制审计项目计划的基本原则：坚持依法审计、应审尽审；坚持围绕中心、服务大局;坚持突出重点、注重实效;坚持整合资源、强化统筹;坚持创新方法、提高效率;坚持尽力而为、量力而行。编制审计项目计划时，既要突出年度审计重点，又要科学规划、统筹安排、分类实施，确保在五年一个周期内实现审计全覆盖。项目计划要与各业务股室沟通协调，听取区委审计委员会成员单位、区经济责任审计联席会议成员单位等有关部门对审计项目计划的建议；二是加大专项资金审计力度，2023年完成专项资金审计项目6个。按照审计项目计划管理办法，2024年向局机关内部业务股室征求项目计划意见，现已征集到专项资金审计项目建议6个。

（二）反馈问题：聚焦党风廉政建设和内部规范化管理不够，自身建设存在短板方面

8．党组主体责任履行欠主动。

整改结果：已完成。

整改情况：一是印发了《常德市武陵区审计局2023年度党风廉政建设工作规划》、建立健全《武陵区审计局落实党风廉政建设主体责任和监督责任实施细则》、《武陵区审计局党风廉政建设责任追究制度》、《武陵区审计局谈心谈话制度》、《武陵区审计局廉洁审计“十个严禁”》；二是压实责任。目前，党组共研究党风廉政建设工作2次、开展党员干部警示教育4次、党组书记上党课2次，机关支部书记上党课2次，提高了干部职工对廉政建设的思想认识；对“清廉机关”建设进行“再动员、再部署”，持续深入推进“清廉机关”建设，做到“人人知晓、人人参与”，切实落实“清廉建设”各项举措。结合审计工作实际，落实审计项目廉政纪律“回访”制度、廉政监督员制，抓好“作风建设十项规定”、“审计纪律八不准”。开展重温入党誓词、重走红色之路、观看警示教育片等活动，不断强化党员干部廉洁自律意识。打造清廉机关，构建风清气正的政治生态。出台《武陵区审计局清廉机关建设实施方案》，修订完善《武陵区审计局机关制度管理办法》等，深化推进清廉机关建设；着力效能提升，持续加强机关作风建设。深入开展“喜迎二十大、建功新时代”、“我为群众办实事”等实践活动。紧扣“清廉”主题，围绕党建服务品牌、社会主义核心价值观、道德模范等内容，制作清廉宣传栏，加强清廉机关阵地建设；购买廉政文化书籍，丰富清廉书刊读本；组织开展“讲好清廉故事”等形式多样的廉政宣传教育，努力营造机关崇廉尚廉的浓厚氛围。强化宣传引领，让清廉家风蔚然成风，不断夯实家庭防线，以廉护家、以德治家。三是定期对党组成员谈心谈话记录进行查阅并公示，进一步规范谈话内容和谈话记录；四是班子成员自觉履行“一岗双责”，主动作为，按照分工要求，认真负责分管领域内的党风廉政建设工作，定期、不定期与分管领域干部职工谈心谈话，对干部存在的问题时刻提醒，做到早提醒、早预防。

9．财务管理不规范。

整改结果：已完成。

整改情况：一是加强业务学习。分管领导、财务人员认真学习了政府会计制度、区里财务管理各项规定、局内控制度等，进一步提高业务水平。二是对往来账款进行了及时清理，2023年9月1日对往来款进行了清理；三是开展自查自纠；四是建立健全《财务管理制度》，进一步按规定严格费用报销审核流程，规范财务管理。

10．单位日常管理不规范。

整改结果：已完成

整改情况：一是建立了办公用品入库、出库领用台账，明确签收人及领用人，入库时签收人需签字，领用出库时领用人需签字；将2023年以前的文书档案全部进行了归档，并严格执行档案管理制度，当年档案于来年4月底必须完成归档；二是严格执行《食堂管理制度》，做到日清月结，由办公室人员登记食堂采购明细账，做到账物相符、账账相符，采购账需要食堂经办人、负责后勤的办公室人员签字确认；三是严格管理加班餐审批程序，干部加班餐的报销必须实事求是，如果确因工作加班需要，需要用餐的股室报股室分管领导同意，并送局办公室备案登记，经办公室主任审核签字后，严格按照区里加班餐标准和实际人数据实报销；四是开展自查自纠，对审批不规范等问题进行了清查纠正；五是修改完善《财务管理制度》，进一步完善报账流程，强化分管领导、办公室负责人的审核监督责任。

11．形式主义依然存在。

整改结果：已完成

整改情况：一是规范文稿审批流程，严格按照起草人-核稿人-审批人-印发进行发文审核；二是印发了《武陵区审计局2023年绩效考核方案》、建立健全《武陵区审计局考勤制度》；三是每周开展不定期的工作纪律抽查，并将抽查结果进行通报。

（三）反馈问题：聚焦夯实基层党建工作有差距，党建工作存在薄弱环节方面

12．“三重一大”制度落实不到位。

整改结果：已完成

整改情况：一是完善议事决策制度，对“三重一大”事项必须要召开专题党组会议，并按要求记录完整；二是建立健全《大额资金支出制度》，严格按照审批程序规定，提交党组会集体研究通过后支出。

13．民主生活会质量不高。

整改结果：已完成

整改情况：一是会前组织开展了巡察整改专题民主生活会会前谈心谈话，紧扣巡察反馈意见，领导班子成员之间、班子成员与分管股室同志之间开展深入的谈心谈话，交流思想、交换意见，交谈对整改落实的具体措施和意见建议，同时就有关整改事项责任对相关人员进行约谈和提醒。广泛征求意见，会前采取个别谈话、集中座谈、发征求意见函等方式，广泛征求在职干部、退休老同志、区直各单位的意见建议，共收集到对领导班子的意见和建议3条，对领导班子个人的意见和建议共10条；二是认真检视问题，领导班子和班子成员对照巡察反馈指出的问题、巡察发现的共性问题、谈心谈话提出的问题、征求意见征集到的问题、个人查摆发现的问题等进行检视，并联系思想和工作实际，分析问题症结，从思想、政治、作风等方面剖析根源，并明确改进措施，形成对照检查材料；三是从严审核把关，落实对照检查材料分级审核把关制，由主要负责同志主持起草班子对照检查材料，并对班子成员个人发言提纲进行审阅把关；班子成员要自己撰写个人发言提纲，找准存在的突出问题，深入具体地进行党性分析，切实做到落细落小落实、见人见事见思想。

14．组织生活会走过场。

整改结果：已完成

整改情况：一是精心做好组织生活会会前各项准备工作。会前，党支部组织召开集中学习，通过集中学习，进一步强化党的创新理论武装，进一步统一思想、深化认识，为高质量高标准开好组织生活会打牢思想和理论基础。深入谈心谈话，通过多种方式开展谈心交心，相互提醒、交流提高。认真查摆问题，紧紧围绕学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题，联系本职工作，并结合树立和践行正确政绩观、典型案例剖析，深刻分析根源，切实保证组织生活会不走过场；二是严格按照上级要求认真落实“三会一课”制度，规范双述双评、民主评议党员等活动，不断促进党建工作高标准；三是加强对照材料审核把关，严格要求党员干部的组织生活会对照检查材料撰写，杜绝材料在网上下载、相互抄袭、照抄照搬，做到撰写材料主题明确、程序规范、内容全面、剖析深刻；四是严肃开展批评和自我批评。按照规定程序组织召开会议，党支部书记带头进行批评和自我批评，党员之间要开展积极健康的思想斗争。

15．支部工作不够细致。

整改结果：已完成

整改情况：一是选举产生了新一届机关支部委员会，明确由支部委员会成员直接负责支部工作，并由业务能力强的党员干部从事党建工作；二是认真落实“三会一课”制度，准确记录会议内容和决议，确保记录的规范性和真实性；三是制定了《常德市武陵区审计局2023年度机关党建工作规划》、《党支部工作量化考核办法》。

16．机构编制管理不到位。

整改结果：已完成

整改情况：一是加强学习，2023年6月12日，组织全局干部学习《中国共产党机构编制工作条例》；二是严格按照“三定”方案，立行立改全面清理股级职数超配，拆除挂牌机构；三是规范人员管理，免除事业单位人员担任局机关内设机构股长，全部由行政编制人员担任。

三、继续深化后续整改

下一步，武陵区审计局党组将进一步提高政治站位，坚决落实党中央重大决策部署和区委工作要求，坚持目标任务不变、标准要求不降、整改力度不减，常抓不懈，不断巩固深化整改成果。

（一）紧盯整改任务，确保对账销号。对整改落实事项实行台账管理，确保件件有回应、事事有落实。对于近期能够整改到位的，加快工作进度；对于需要较长时间才能整改到位的，加强跟踪问效；对于已经完成的整改事项，适时组织“回头看”，坚决防止问题反弹。

（二）健全长效机制，巩固深化整改成果。对整改期间已经建立的各项制度，坚决抓好落实，坚持用制度管事、管人，按制度决策、执行，增强制度的严肃性和约束力，确保制度真正发挥作用。

（三）聚焦主责主业，以审计工作实绩体现巡察整改成效。把巡察整改与做好当前审计工作紧密结合，全面加强和改进审计工作。找准审计工作在服务构建新发展格局中的定位，着力服务全区经济高质量发展，以实实在在的工作成效体现巡察整改的成效。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0736-2993968；邮政信箱：永安街道竹园社区竹园路230号；电子邮箱：wl2993968@163.com。

中共常德市武陵区审计局党组

      2024年1月31日